FIS-GEN: Datos generales

La cédula FIS-GEN: Datos generales dentro del módulo Fiscal permite capturar información clave que define el comportamiento fiscal de la empresa en relación con el acreditamiento del IVA. Esta cédula es la base para determinar si se aplicará la proporción de acreditamiento conforme al artículo 5, fracción V de la Ley del IVA.

🧭 ¿Para qué sirve?

• Indicar si la empresa debe aplicar la proporción de acreditamiento del IVA.
• Establecer el criterio fiscal que afectará el cálculo de impuestos en otras cédulas.
• Activar o desactivar el tratamiento proporcional en el sistema según la normativa vigente.

✅ Requisitos previos

• Tener clara la situación fiscal de la empresa respecto al acreditamiento del IVA.
• Contar con asesoría fiscal o revisión del área contable para definir si aplica la proporción.
• Haber creado la empresa y estar trabajando en el ejercicio fiscal correspondiente.

🛠️ Uso de la cédula FIS-GEN

1. Ingresa al módulo Fiscal y selecciona la sección Datos.
2. En el panel izquierdo, selecciona la cédula FIS-GEN: Datos generales.
3. El sistema mostrará una tabla con los conceptos disponibles.
4. Localiza el concepto APLICA PROPORCIÓN DE ACREDITAMIENTO (ART. 5, F-V LIVA).
5. En la columna Dato, selecciona la opción correspondiente:

• Sí: si la empresa debe aplicar la proporción de acreditamiento.
• No: si no aplica.

📌 Ejemplos de uso

• Una empresa que realiza actividades gravadas y exentas debe aplicar la proporción de acreditamiento.
• Si la empresa solo realiza actividades gravadas, se selecciona “No” para evitar cálculos proporcionales.
• Esta configuración impacta directamente en el cálculo del IVA acreditable en otras cédulas como FIS-61 y FIS-63.

🔐 Consideraciones

• Esta cédula no calcula valores, solo define criterios fiscales.
• El dato seleccionado afecta el comportamiento de otras cédulas relacionadas con el IVA.
• Es recomendable validar esta configuración con el área fiscal antes de continuar con el llenado del módulo.
• El sistema no permite capturar proporciones manuales si esta opción está desactivada.